От кучета пазачи до костюми за шоугрили в стил Лас Вегас, няма ограничение за това, което хората ще се опитват да отпишат в данъчно време в името на бизнеса си. Но къде теглиш чертата? Кои отписвания, които се опитвате да отпишете, отиват твърде далеч?
Събрахме екип от трима водещи данъчни адвокати, за да получим техните съвети колко далеч е твърде далеч в страната на отписването на данъци. Нашият екип от експерти включва Клиф Еннико, бизнес адвокат, базиран в Кънектикът, който е специализиран в консултирането на малкия бизнес и предприемачите; Donna LeValley, данъчен адвокат и допринасящ редактор наJ.K. Lasserгодишен данъчен справочник; и Алвин С. Браун, данъчен адвокат, който преди това е работил в офиса на главния адвокат на IRS повече от 25 години.
Отписване на данъци: Разходи за пътуване
Ето отписване, което понякога е трудно да се реши къде да се постави чертата. Можете ли да приспаднете разходите за посещение на шоу Cirque du Soleil в Лас Вегас, ако лекувате клиента си? Отговорът е да, стига да можете да го оправдаете като бизнес разход. И какво, ако съпругът ви отиде заедно на пътуване? Докато те са партньор или служител на вашия бизнес и посещават конгреси или срещи по време на пътуването, което сте направили заедно, тогава неговото пътуване и 50 % от храната му също могат да бъдат приспаднати.
- Експертно мнение:„Можете да приспаднете пътните разходи и 50 процента от свързаните с тях ястия и забавления, ако пътуването е разумно свързано с вашия бизнес“, обяснява Клиф Еннико.
- Как да го направите правилно:Ето един съвет от Donna LeValley, който ще ви бъде полезен при следващото ви бизнес пътуване: Вземете плик от стационарното чекмедже на хотелската си стая и поставете в него всичките си разписки от това пътуване. Етикетирайте плика с име и дата, за да ви помогне да запомните това пътуване. Колкото по -точни са вашите записи, толкова по -вероятно е те да бъдат приети и утвърдени от IRS, ако се включите в одитна ситуация.
Отписване на данъци: Сметка за мобилен телефон
Ако използвате мобилен телефон като част от бизнеса си, това може да бъде голямо приспадане за вас. Така че не правете грешката да смесвате бизнеса с удоволствието, като промъкнете твърде много лични разговори в сметката си за мобилен телефон.
- Експертно мнение:„Поради начина, по който може да се използва мобилен телефон, той беше подложен на проверка, така че хората трябва да водят добри записи и да водят реалната си телефонна сметка, за да могат да демонстрират, че по -голямата част от обажданията са служебни разговори“, обяснява LeValley.
- Как да го направите правилно:Погледнете сметката си за мобилен телефон, за да сте сигурни, че ще получите подробен отчет. Тъй като мобилните телефони се считат за включена в списъка собственост, трябва да водите подробни записи за тяхното използване. В случай на стационарна линия е добра идея да имате отделен телефонен номер за вашия бизнес, тъй като IRS няма да ви позволи да разпределите разходите за един телефон в дома си за домашния си офис.
Отписване на данъци: вътрешен офис
Удръжките за домашния офис бяха голям червен флаг за одит през 90 -те години. Тези дни просто трябва да използвате приспадането с повишено внимание. Основно правило, което трябва да следвате? „Всичко, което е необичайно и непропорционално на вашето ниво на доходи, е нещо, което IRS ще провери“, казва Алвин Браун.
И така, как да определите действителното си домашно офис пространство? Това е зоната във вашия дом, посветена единствено на управлението на вашия бизнес. След като разберете процента на домашния си офис в сравнение с цялостния ви дом, тогава можете да се върнете към сметките си за отопление, сметките за електричество и всички други сметки, които отиват за издръжка на вашия дом, и да разберете сумата, която можете да приспаднете за управлението на вашия дом бизнес.
- Експертно мнение:„Не измервайте сами домашния офис. Когато го правите, почти винаги се променяте “, казва Еннико.
- Как да го направите правилно:Добра идея е изпълнител да измери професионално вашето пространство. Те могат да ви предоставят писмо, в което се посочва точната квадратура на вашето домашно офис пространство, ако трябва да го обосновите с IRS.
Отписване на данъци: Компютър за домашен офис
Както нашите експерти посочиха по -рано, не е добра идея да смесвате вашия бизнес свят с личния си живот. Затова препоръчват никога да не използвате компютъра си за домашен офис за лични задачи, ако можете да му помогнете.
- Експертно мнение:„Ако това е единственият компютър във вашата къща, ще трябва да изчислите процента от общото време, което го използвате за бизнес цели“, предлага Ennico.
- Как да го направите правилно:В идеалния случай най -добрият вариант е да закупите лаптоп и да го посветите на вашия персонален компютър. По този начин можете да избегнете всякакви объркани ситуации, когато дойде времето за одит.
Отписване на данъци: Наем
Чудите се дали все още можете да вземете приспадане на домашния офис, ако сте наемател? Отговорът е да. Но трябва да знаете правилния път за това.
запържете със сос от стриди пиле
- Експертно мнение:„Ако вашият наемодател е индивидуален или некорпориран бизнес, като например партньорство или LLC“, казва Ennico, „може да се наложи да изпратите формуляр 1099 на IRS до наемодателя си през януари всяка година, показвайки каква част от наема ви удържате. '
- Как да го направите правилно:За да сте сигурни, че се справяте правилно с тази удръжка, добре е да се консултирате с вашия счетоводител за подробности.
Отписване на данъци: Лични разходи
Това е категория, с която собствениците на бизнес могат лесно да се затруднят, ако не внимават. Изводът е, че просто не можете да приспаднете услуги от чисто личен характер, които не са свързани с вашия бизнес. Например, не можете да приспадате такива услуги за домашни грижи, като градинарство, озеленяване и премахване на дървета, просто защото работите извън домашен офис.
- Експертно мнение:„Хората започват да изпитват неприятности, когато се опитват да направят лични разходи бизнес разходи“, казва LeValley.
- Как да го направите правилно:Ако се съмнявате дали даден разход може да бъде приспаднат за вашия бизнес, LeValley препоръчва да получите второ мнение. „Мисля, че дори и да сте много способни и дори да имате някакъв опит сами - казва Левалли, - винаги е добре да получавате това, което аз наричам„ финансова проверка “от време на време.“
Отписване на данъци: Куче пазач
За да може едно куче да се квалифицира като куче пазач на вашата компания, това помага, казва Еннико, ако сами се страхувате малко от животното (представете си ротвайлер, питбул или немска овчарка). Вярвате или не, това е законно отписване, ако е взето правилно.
- Експертно мнение:Еннико посочва как да го използва: „Ще можете да приспаднете само тази част от общото му време, посветено на задължението„ куче пазач “.“
- Как да го направите правилно:Въпреки че може да изглежда доста очевидно, кучето ви също охранява инвентара ви. Друг интересен нюанс: Въпреки че можете да приспаднете разходи, свързани с кучето, не можете да приспаднете самото куче. Но можете да го амортизирате през очакваната продължителност на живота, определена от местен животновъд. Кой би си помислил?
Отписване на данъци: Униформи или костюми, свързани с работата
Достите и недостатъците на това отписване на данъци са доста прости: Ако костюмът или униформата е нещо, което можете да носите извън работата си, не бива да го отписвате. Ако обаче е очевидно, че можете да го носите само за задълженията на вашата конкретна работа, тогава това се квалифицира като отписване. Така че нов костюм няма да отговаря на условията, тъй като можете да го носите на други места извън работната си среда. Какво ще кажете за костюм на клоун? Това е друг въпрос.
как да си направим ориз във фурната
- Експертно мнение:LeValley призовава данъкоплатците да отидат за отписването, ако това е законосъобразен разход. „Ако разходът е реален, вземете го“, казва тя. „Може да е странно, може да е голямо, но каквото и да е, ако е истинско, бъдете готови да го обосновите, но не се страхувайте да го направите.“
- Как да го направите правилно: Перфектен пример за някои доста необичайни дрехимогаотписването включва актриса от Лас Вегас, която се опитва да отпише стегнатите костюми с пайети, които е закупила за изпълненията си. ЛеВали казва, че на шоугърл е било казано, че не може да приспадне костюмите, тъй като те са дрехи и може да ги носи на друго място. За да докаже, че тази теория е грешна, жената се появи на одита си в един от костюмите си и каза: „Къде по света мислите, че мога да нося това? Не мога дори да седна! ' Излишно е да казвам, че тя спечели делото си.
Одиторски задействания: Най -големите червени знамена, за които трябва да внимавате
Ето само още няколко неща, с които искате да внимавате, когато става въпрос за приспадане на данъците върху вашия бизнес:
Всички в семейството.Когато наемате съпруг, дете или близък роднина, внимавайте да не ги подлагате на особено специално отношение. Уверете се, че отговорностите по длъжностната им характеристика са съизмерими с тяхната възраст и опит. Платете им същата заплата, която бихте платили на всеки друг, който върши същата работа.
В парите.Прекалено високият доход в сравнение с предходните години може да се открои и да предизвика одит. И данъкоплатците с високи доходи са по-склонни да бъдат одитирани, тъй като е по-вероятно да участват в сложни транзакции и да имат партньорства, тръстове или бизнес.
Последователността е от ключово значение.IRS ще забележи, ако вашата федерална декларация е непропорционална на вашата държавна, така че бъдете внимателни, за да сте сигурни, че те са последователни.
Останете нагоре и нагоре.Хората, които са подавали несериозни съдебни дела в миналото, най -вероятно винаги ще бъдат одитирани. Смятате ли, че изобщо не начислявате данъците си? Ето нещо, което може да ви накара да преосмислите решението си: Хората, които не са подали федералните си данъци, могат да бъдат взети за измама, ударени с престъпление и затвор. Дори и да нямате средства да изплатите всичко, което дължите, Браун категорично предлага да подадете декларация-по-добре е да подадете и да не плащате всичко, което дължите, отколкото да изчакате, докато разполагате с всички средства и рискувате да получите удари или по-лошо.
Познайте вашия готвач.Все по-често IRS използва софтуерна програма за проверка на изготвящите данъчни декларации. Ако забележат висок процент на грешки, те не само ще проверят оторизиращия подготвител, но ще проверят и клиентите на това лице. Затова направете домашната си работа, преди да изберете препарат. И ако някога се съмнявате дали ви насочват в правилната посока, потърсете външно мнение, преди да продължите.
Защити себе си.Ако сте избрани за одит, Браун препоръчва да се изправите срещу IRS, като получите представителство. Като бивш служител на IRS, Браун казва, че в наши дни IRS е „малко извън контрол-те не прилагат данъчното законодателство с професионализъм“.