Паричните средства са това, което поддържа вашия бизнес да функционира. Очевидно имате нужда от печалба, но също толкова критичен е и вашият паричен поток.
Важно е да знаете финансовото състояние на вашия бизнес, поради което трябва да разберете целите на различните си финансови отчети. Традиционните ви финансови отчети включват баланс, отчет за приходите и разходите и отчет за паричните потоци . Какво ви казва отчетът за паричните потоци, а другите не?
Има разлика между рентабилността и паричния поток. Може да сте печеливши и все още да имате отрицателен паричен поток, което е трудно да се разбере за повечето собственици на бизнес. Защо? Има неща, които извличат пари от бизнеса, които не се класифицират като разходи и следователно не фигурират във вашия отчет за приходите и разходите. Те включват:
- Изплащане на главницата по заема
- Изплащане на главницата по кредитна карта
- Жребиите на собственика
Тези транзакции отнемат пари от бизнеса и следователно се показват във вашия отчет за паричните потоци, но не и в отчета ви за печалбата и загубата. Когато заемате пари от заемодател или продавач на кредитна карта, не ги отчитате като доход. Следователно, когато го върнете, не го отчитате като разход. Лихвите или финансовите такси, които поемате при вземане на заем, тези пари са разход и ще се появят като разход и използване на пари. По същия начин, когато инвестирате пари в собствения си бизнес като инвестиция на собственика, това не се отчита като доход. Така че, когато теглите пари като теглене на собственика, това не се счита за разход. Сделките на собственика засягат вашия собствен капитал, а не сметките ви за приходи или разходи.
на каква температура да се пече безе
Натисни тук за примерен отчет за паричния поток.
Когато разглеждате отчета за паричните потоци, имате три основни разбивки, които показват откъде идват и отиват паричните средства:
- Операции
- Инвестиране
- Финансиране
Оперативни дейностивключете ежедневните си операции. Увеличенията и намаляванията на вземанията и задълженията се отчитат във вашия отчет за паричните потоци, както и други дейности, свързани с управлението на вашия бизнес и продажбата на вашите продукти и услуги. Оперативният раздел е мястото, където трябва да се генерира основният ви паричен поток. Дългосрочното здраве на бизнеса идва от наличието на добра нетна печалба и положителен паричен поток от оперативните ви дейности.
Инвестиционни дейностивключва покупка и продажба на вашите дългосрочни дълготрайни активи, като имоти, съоръжения и оборудване.
Финансови дейностивключват заемане и погасяване на дългосрочни задължения.
Разбирането на това, което вашият отчет за паричните потоци ви казва за вашия бизнес, е от решаващо значение. И трите ви основни финансови отчета-баланс, отчет за приходите и разходите и отчет за паричните потоци-предават различен поглед върху вашия бизнес и всеки е от решаващо значение за цялостното здраве на вашия бизнес.